Vorlage - VO/3260/24  

Die outputorientierte Haushaltssteuerung im Sinne des Neuen Kommunalen Rechnungswesens (NKR) hat zum Ziel, das Ergebnis des Verwaltungshandelns politisch zu bestimmen und durch die Bereitstellung der notwendigen Ressourcen zu ermöglichen. Mit anderen Worten: Die Selbstverwaltung bestellt Verwaltungsleistungen (=Produkte) und bestimmt das Budget (=Produktergebnis) für dessen Erstellung.

Die Produktergebnisse 2025 (Spalte 18) entstammen dem Finanzplan 2025 des Haushaltes 2024 ergänzt um Werte des Wirtschaftsplans des Eigenbetriebes Tourismus-Service Neustadt-Pelzerhaken-Rettin. Hiernach würde der Ergebnishaushalt 2025 mit einem Haushaltsfehlbetrag in Höhe von 2.472.815 Euro abschließen.

Auf Grundlage der Ergebnisrechnung des Jahresabschlusses 2023 wurden wesentliche Produktergebnisse auf das Niveau 2023 angepasst (Spalte 23 „Vorabdotation“). Ebenso wurden voraussichtliche Veränderungen bei Bestandsprodukten aus der Rückführung des Eigenbetriebes in den städtischen Haushalt als Korrekturwerte erfasst. Unter Beibehaltung der Planwerte des Teilhaushaltes 9 (Allgemeine Finanzwirtschaft) ergäbe sich ein vorläufiger Haushaltsüberschuss 2025 in Höhe von 1.198.885 Euro (Spalte 26).

Die Verwaltung bittet den Hauptausschuss, das angestrebte Gesamthaushaltsergebnis 2025 zu definieren (Spalte 26, letzte Zeile) und durch Prioritätensetzung (Spalte 24) die anzustrebenden Produktergebnisse als Eckwerte vorzugeben. Die Anlage 1 stellt Ihnen die Abteilung Finanzen auf Anfrage gerne auch als bearbeitbare Excel-Datei zur Verfügung.  

Der Hauptausschuss beschließt die im Anhang dargestellten Produktergebnisse als Eckwerte für den Haushaltsplan 2025. Minderproduktergebnisse sind im Rahmen der Ausschussberatungen zu erläutern und durch Konsolidierungsvorschläge innerhalb des Teilhaushaltes auszugleichen.

Nachhaltigkeitseinschätzung:

- Tabelle Eckwerte Haushalt

- Produktbeschreibungen