Vorlage - VO/1163/14  

Die Vorlage wurde im Stadtwerkeausschuss am 02.06.14 mit folgenden Ergänzungen und Erläuterungen einstimmig beschlossen:

Erläuterungen zum Jahresabschluss 2013

1. Anlage 8, Seite 2 (Gegenüberstellung Wirtschaftsplan 2013 - Ist-Zahlen 2013)

Erfolgsplan

Planabweichung bei den Umsatzerlösen (-799 T€)

Planabweichung beim Materialaufwand (-992 T€)

Grund:

bei der Wirtschaftsplanerstellung für das Jahr 2013 wurde die Strompreiserhöhung zum

1.1.2013 (+2,11Ct/kWh netto) in der Berechnung fälschlicherweise doppelt erfasst,

dieser Formelfehler führt dazu, dass sowohl die Umsatzerlöse als auch der Materialaufwand

um T€ 583 zu hoch geplant wurden.

Dies hatte keine Auswirkung auf das Planergebnis, da Ertrag und Aufwand in gleichem

Umfang zu hoch waren, führt aber im Wesentlichen zu den Planabweichungen in der

Anlage 8.

2. Anlage 8, Seite 3 (Gegenüberstellung Wirtschaftsplan 2013 - Ist-Zahlen 2013)

Vermögensplan

Unterdeckung in Höhe von -T€ 329

Grund:

Die Unterdeckung resultiert im Wesentlichen aus dem Umstand, dass die Schlussrechnung

für die Baumaßnahme "Sandberger Weg" erst nach Beendigung der Jahres-

Abschlussarbeiten für das Jahr 2013 eingingen, sodass im Jahr 2013 auch keine

Baukostenzuschüsse erhoben werden konnten.

Dies führt dazu, dass die geplanten Einnahmen aus Ertragszuschüssen um -T€ 972

unterschritten wurde, was die Unterdeckung verursacht. Die Baukostenzuschüsse

werden erst nach Schlussrechnung im Jahr 2014 erhoben.

3. Anlage 6, Seite 22 (Sonstige betriebliche Aufwendungen)

die Position "Übrige" ist mit T€ 135 deutlich höher als im Jahr 2012 (T€ 13)

Grund:

a) in 2013 wurde in der Position "Übrige" als größter Gesamtbetrag die ausbezahlte

Vergütung an den Anlagenbetreiber einer Windkraftanlage, deren erzeugte Strommenge

über die sog. "Direktvermarktung" vermarktet wurde ausgewiesen (T€ 56). Dies geschah

in 2013 erstmals ganzjährig, da der Anlagenbetreiber erst im Herbst 2012

auf diese Vermarktungsart umgestiegen ist.

b) weiterhin sind T€ 12 Aufwendungen enthalten, welche zunächst als Investitionen erfasst wurden und im Zuge der Jahresabschlussarbeiten richtigerweise in die sonstigen

Aufwendungen umzubuchen waren.

c) T€ 10 entfallen auf Erdgassteuer-Korrekturen im Rahmen der Jahresverbrauchsabrechnung.

d)weiterhin sind unter "Übrige" i.H.v. T€ 9 die Aufwendungen für die Beschaffung von

Öko-Strom-Zertifikaten bei der ASEW ausgewiesen.

Die verbleibenden T€ 48 verteilen sich auf diverse Einzelbeträge jeweils unter T€ 2.

4. Anlage 6, Seite 22 (Sonstige betriebliche Aufwendungen)

der Rückgang der Position "Verwaltungskostenbeiträge" i.H.v. T€ 15 ist darauf

zurückzuführen, dass die Abrechnung für das Jahr 2013 nach Buchungsschluss

für das Jahr 2013 im Frühjahr 2014 gebucht wurde.

Im Vergleich mit dem Wirtschaftsplan ergeben sich folgende wesentliche Änderungen:

Die Umsatzerlöse waren um 799.000 EURO geringer, die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe waren um 992.000 EURO geringer, die Aufwendungen für bezogene Leistungen um 158.000 EURO geringer als geplant.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag waren um 84.000 EURO höher als geplant.

1. Die Bilanz der Stadtwerke zum 31.12.2013 wird in Aktiva und Passiva auf          46.863.821,37 EURO festgestellt.

2. Die Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2013 wird im Ertrag auf 23.261.857,71 EURO, im Aufwand auf 22.564.171,83 EURO und damit ein Gewinn von 697.685,88 EURO festgestellt.

3. Vom Jahresgewinn von 697.685,88 EURO werden 500.000 EURO an die Stadt Neustadt in Holstein ausgezahlt und der Rest der allgemeinen Rücklage zugeführt. Die Auszahlung an die Stadt erfolgt am 15.07.2014.

4. Der Werkleitung wird für das Jahr 2013 Entlastung erteilt.  

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